Spendenquittungen und Steuergutschrift an Weihnachten

Was kanadische Wohltätigkeitsorganisationen über offizielle Spendenquittungen und die föderale Steuergutschrift für Weihnachtsspenden wissen müssen.

Kurz gesagt Nur eine registrierte Wohltätigkeitsorganisation (registered charity) darf eine offizielle Spendenquittung ausstellen. Spender erhalten auf ihre ersten 200 $ eine föderale Gutschrift von 14,5 Prozent für 2025 und 14 Prozent für 2026. Die Spende muss bis zum 31. Dezember erfolgen. Für Tombolalose gibt es keine Quittung. WeGlow.world stellt keine kanadischen Quittungen aus, das übernimmt Ihre Organisation.

Dieser Artikel beschreibt die Regeln in Kanada.

Wie funktioniert die Steuergutschrift für Weihnachtsspenden?

Die Steuergutschrift für Spenden (donation tax credit) ist eine nicht erstattungsfähige Gutschrift, die Ihr Spender selbst in seiner Steuererklärung geltend macht. Sie senkt die geschuldete Steuer, führt darüber hinaus aber nicht zu einer Rückzahlung. Ihre Organisation beantragt nichts.

Eine Spende zählt für das Kalenderjahr, in dem sie geleistet wird. Eine Spende am 23. oder 31. Dezember gehört zu diesem Jahr, eine vom 2. Januar zum nächsten. Sagen Sie das in Ihrem Jahresendaufruf deutlich.

Welche föderalen Sätze gelten für 2025 und 2026?

Für das Steuerjahr 2025 nennt die Canada Revenue Agency (CRA), die kanadische Steuerbehörde, einen niedrigsten föderalen Satz von 14,5 Prozent. Für 2026 sinkt der niedrigste Satz auf 14 Prozent. Nur auf die ersten 200 $ der geltend gemachten Spenden eines Spenders wird dieser niedrigste Satz angewandt.

Über 200 $ beträgt die Gutschrift 29 Prozent. Spender in der höchsten föderalen Stufe, mit einem steuerpflichtigen Einkommen von über 258.482 $ im Jahr 2026, können 33 Prozent auf den Teil ihrer Spenden erhalten, der in diese Stufe fällt.

  • Erste 200 $: 14,5 Prozent für 2025, 14 Prozent für 2026.
  • Über 200 $: 29 Prozent.
  • Einkommen in der höchsten Stufe: 33 Prozent.

Die ältere Faustregel von 15 und 29 Prozent ist für eine Spende im Dezember 2026 überholt. Provinzen und Territorien fügen eigene Gutschriften hinzu, und Spender in Québec reichen ihre Erklärung bei Revenu Québec ein. Diese Zahlen nennen wir hier nicht: Verweisen Sie Spender für ihre Provinz auf die Seite der CRA.

Welche Grenzen gelten, und was gilt bei hohen Spenden?

Spender können Spenden in der Regel bis zu 75 Prozent ihres Nettoeinkommens des Jahres geltend machen. Bei Spenden bestimmter Kapitalgüter ist unter Bedingungen mehr möglich. Wer eine hohe oder ungewöhnliche Spende plant, sollte die CRA fragen.

Nicht genutzte Spenden verfallen nicht. Ein Spender kann sie vortragen und in einem der nächsten fünf Jahre geltend machen. Partner können ihre Spenden in einer Erklärung zusammenführen. Spender bewahren ihre offiziellen Quittungen und den Zahlungsnachweis sechs Jahre auf.

Wer darf eine offizielle Spendenquittung ausstellen?

Nur anerkannte Empfänger (qualified donees) dürfen das, und für die meisten unserer Leser bedeutet das eine registrierte Wohltätigkeitsorganisation mit einer Registrierungsnummer der CRA. Ein gemeinnütziger Verein ohne diese Registrierung kann keine offizielle Quittung ausstellen, so gut sein Anliegen auch ist.

Sie sind nicht sicher, ob Ihre Organisation infrage kommt? Fragen Sie die CRA, bevor Sie in einem Weihnachtsaufruf etwas versprechen. Ein Satz wie „Steuerquittung für Spenden ab 20 $“ ist ein Versprechen, schreiben Sie ihn also nur, wenn Ihre Organisation es hält.

Was muss eine offizielle Quittung enthalten?

Die CRA listet die erforderlichen Angaben für die Quittung einer Geldspende auf. Sie muss lesbar und nicht leicht veränderbar sein. Erstellen Sie Ihre Vorlage einmal und testen Sie sie vor dem Dezember an einem echten Beispiel.

  • Die Angabe, dass es sich um eine offizielle Quittung für Zwecke der Einkommensteuer handelt.
  • Name und Adresse Ihrer Organisation wie bei der CRA registriert, plus die Registrierungsnummer.
  • Eine eindeutige Seriennummer, der Ausstellungsort und das Ausstellungsdatum der Quittung.
  • Das Datum oder das Jahr, in dem die Spende eingegangen ist.
  • Der vollständige Name des Spenders, einschließlich Initial des zweiten Vornamens, und seine Adresse.
  • Der Spendenbetrag, Betrag und Beschreibung eines etwaigen Vorteils und der anrechenbare Betrag (eligible amount).
  • Die Unterschrift einer bevollmächtigten Person sowie Name und Website der CRA.

Warum gibt es für ein Tombolalos keine Quittung?

Die CRA betrachtet den Kauf eines Loses nicht als Spende, deshalb gibt es für den Losspreis keine Quittung. Stellen Sie eine Weihnachtstombola auf einer Spendenseite nie als Spende dar, die eine Steuerquittung bringt.

Tombolas sind zudem reguliert. Abschnitt 207 des Criminal Code (des kanadischen Strafgesetzbuchs) erlaubt wohltätigen Organisationen eine Lotterie nur mit einer Lizenz der Provinz, und die Regeln unterscheiden sich je nach Provinz. In Ontario müssen neue Antragsteller ihre Tombolalizenz zum Beispiel in der Regel mindestens 45 Tage vorher beantragen. Fragen Sie Ihre Lizenzbehörde in der Provinz, bevor Sie ein einziges Los verkaufen.

So machen Sie es mit WeGlow.world

WeGlow.world stellt keine offiziellen kanadischen Spendenquittungen aus. Ihre registrierte Organisation stellt sie selbst aus, aus ihren eigenen Unterlagen und mit den Spenderdaten, die Sie führen. Wir behaupten nicht, dass WeGlow.world Quittungen für kanadische Spender erzeugt oder Ihr eigenes Verfahren ersetzt.

Was eine Spendenseite von WeGlow.world leistet, ist der Teil, den der Spender sieht. Unterstützer spenden in drei Schritten, Betrag, persönliche Daten und Zusammenfassung, einmalig oder monatlich, und die Seite funktioniert auf dem Handy. Wenn Ihre Organisation auf WeGlow.world ist, können Sie einen Dankestext hinzufügen, und Unterstützer können eine eigene Aktionsseite starten.

Name und E-Mail-Adresse reichen für eine Quittung nicht aus: Dafür braucht es einen vollständigen Namen und eine Adresse. Planen Sie, wie Ihre Organisation diese Angaben erhebt, und sagen Sie den Spendern, wann sie die Quittung erwarten können, am besten vor dem 31. Dezember.

Wir bauen außerdem vier Weihnachtserlebnisse, bis zum offiziellen Start noch im Konzeptstadium. Im Glow Room, einem 3D-Wohnzimmer mit Weihnachtsbaum, wird jede Spende zu einem Schmuckstück. Der Sternenhimmel macht aus jeder Spende einen Stern, und die Kartenwand hängt Umschläge an eine Schnur, jede Karte mit einer Briefmarke. Entdecken Sie den Hub für Weihnachtsfundraising oder starten Sie kostenlos mit einem Konto.

Wie passen Quittungen in Ihre Weihnachtsplanung?

Quittungen sind Verwaltungsarbeit, planen Sie sie also mit dem Rest Ihres Aufrufs ein. Unser Leitfaden zur Planung einer Weihnachtsaktion zeigt einen einfachen Zeitplan, und unsere Liste mit Ideen für Weihnachtsaktionen hilft Ihnen, zuerst die Aktivität zu wählen.

Für die Spendenseite selbst lesen Sie Weihnachtsfundraising online in Kanada. Legen Sie im Januar ein Datum für die letzten Quittungen fest und schreiben Sie es auf, damit Ihr Team von 5 bis 10 Freiwilligen Sie daran erinnern kann.

Häufige Fragen

Zählt eine Spende am 31. Dezember noch für dasselbe Jahr?

Ja. Die CRA zählt Spenden, die zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember des Jahres geleistet wurden. Eine Spende nach Mitternacht am 31. Dezember gehört zum Folgejahr, kommunizieren Sie die Frist also deutlich.

Kann ein Spender mehr geltend machen als die Summe der Quittungen?

Nein. Der Antrag beruht auf dem anrechenbaren Betrag auf den offiziellen Quittungen, und die CRA kann deren Vorlage verlangen. Spender bewahren die Quittungen und den Zahlungsnachweis sechs Jahre auf.

Dürfen wir eine Quittung für ein Ticket zu einem Weihnachtsessen oder Konzert ausstellen?

Nur der Teil über dem Wert dessen, was der Spender erhält, kann infrage kommen, und die Quittung muss den Vorteil und den anrechenbaren Betrag zeigen. Prüfen Sie die Hinweise der CRA zu Vorteilen, bevor Sie einen Ticketpreis festlegen.

Stellt eine gemeinnützige Organisation, die keine registrierte Wohltätigkeitsorganisation ist, Quittungen aus?

Nein. Für eine offizielle Spendenquittung braucht es eine registrierte Wohltätigkeitsorganisation oder einen anderen anerkannten Empfänger. Sind Sie bei Ihrem Status unsicher, fragen Sie die CRA.

Verschickt WeGlow.world unsere kanadischen Quittungen?

Nein. WeGlow.world stellt keine offiziellen kanadischen Quittungen aus. Ihre Organisation stellt sie selbst aus, und die Spendenseite hilft Ihnen, Spenden zu erhalten und Danke zu sagen.

Quellen

Artikel